Sim, quem investe em fundos imobiliários precisa declarar imposto de renda, mesmo
quando os rendimentos são isentos. Essa é uma dúvida comum entre investidores
iniciantes, mas a boa notícia é que o processo pode ser simples se você entender as regras
básicas de tributação e souber como preencher cada campo da declaração.
Neste artigo, você vai aprender quando é obrigatório declarar, em quais casos há
pagamento de imposto, como funciona a tributação dos FIIs e o passo a passo para
declarar corretamente.
Os rendimentos dos fundos imobiliários são sempre
tributados?
Não. Os rendimentos mensais dos fundos imobiliários são isentos de imposto de
renda.
Esse é um dos grandes atrativos dos FIIs, pois os dividendos caem na conta do investidor
sem desconto.
Mas atenção: isento não significa que você não precisa declarar. Esses valores devem
sim ser informados na sua declaração anual do IR, na ficha de “Rendimentos Isentos e Não
Tributáveis”.
Quando é preciso pagar imposto sobre fundos
imobiliários?
Você só paga imposto quando tem lucro na venda de cotas.
Ou seja, se comprou por R$100 e vendeu por R$120, esse ganho de R$20 será tributado
em 20%.
O imposto é pago via DARF (Documento de Arrecadação da Receita Federal) até o
último dia útil do mês seguinte à venda. Se não pagar no prazo, há multa e juros.
Quem investe em fundos imobiliários precisa declarar
imposto de renda mesmo com pouco dinheiro?
Sim.
Não importa se você tem 10 cotas ou centenas: todo investidor precisa declarar. A Receita
Federal quer saber três coisas:
● O que você tem – bens e direitos, como cotas de FIIs.
● O que você ganhou – lucros na venda (ganho de capital).
● O que você recebeu – dividendos e rendimentos mensais.
Como declarar fundos imobiliários no imposto de
renda?
Veja o passo a passo prático:
1. Declarar a posição dos fundos
● Vá em Bens e Direitos.
Selecione Grupo 07 – Fundos e Código 03 – Fundos de Investimento
Imobiliário.
● Informe: nome do fundo, CNPJ, administradora, quantidade de cotas e valor pago.
● Em “Situação em 2023 e 2024”, coloque o valor investido em cada ano.
○ Se comprou em 2024, deixe 2023 zerado.
○ Se vendeu tudo em 2024, deixe 2024 zerado.
2. Declarar os rendimentos mensais
● Vá em Rendimentos Isentos e Não Tributáveis.
● Use o código 24 – Outros.
● Informe: nome do fundo, CNPJ, administradora e valor total recebido no ano.
● Repita o processo para cada FII que você tem.
3. Declarar ganhos de capital (lucro na venda)
● Vá em Renda Variável > Operações em FII ou FI.
● Informe mês a mês os lucros ou prejuízos.
● Inclua também o valor do imposto pago via DARF.
É possível declarar fundos imobiliários em menos de 5
minutos?
Sim, com tecnologia o processo ficou muito mais fácil.
Hoje você pode usar a declaração pré-preenchida da Receita Federal ou até ferramentas
integradas à B3, como o Grana Capital, que puxam automaticamente todas as suas
movimentações.
Essas soluções ajudam não só a ganhar tempo, mas também a evitar erros, já que as notas
de corretagem são importadas de forma automática
E pra você que já está de olho em quais Fii’s vai colocar na sua carteira, preparei esse
artigo para te guiar na escolha dos fundos com melhores dividendos mensais. Leia mais
sobre 👉Quais são os Fundos Imobiliários que Pagam Bons Dividendos?
Estratégia: prejuízos a compensar
Muita gente não sabe, mas prejuízos podem ser usados para abater lucros futuros.
Se você vendeu FIIs com prejuízo em um ano, pode compensar esse valor no futuro
quando vender outros fundos com lucro, reduzindo ou até eliminando o imposto a pagar.
No Final: Quem investe em fundos imobiliários precisa declarar
imposto de renda todos os anos.
Mesmo que os dividendos sejam isentos, eles devem ser informados. E
se houver lucro na venda de cotas, há incidência de 20% de imposto.
Seguindo o passo a passo e utilizando ferramentas automáticas, você consegue declarar
seus investimentos de forma rápida, organizada e sem dor de cabeça.
